Samuel y Andrés Yankelewitz, quienes formaron parte de la cúpula que dirigió a la empresa productora de plásticos Yanber, estarían relacionados con tres posibles delitos.
Esta es la principal conclusión de la comisión especial del Congreso que investigó créditos cuestionados otorgados por la banca pública, entre ellos los girados a la Corporación Yanber.
El accionar de los Yankelewitz les ubica, de acuerdo con el informe, con eventuales delitos de quiebra fraudulenta o fraude de simulación, estafa al Estado y evasión fiscal. Los legisladores también señalan por la posible comisión de esos delitos a Ronald Soto, exgerente de Yanber, y Allan Paniagua.
Esto, por presentar estados financieros falsos a los bancos, públicos y privados, para obtener créditos bancarios, por la quiebra de la empresa y por exportaciones ficticias a la sociedad Interplastic Industries, radicada en Panamá, que tendría como propósito evadir el pago de impuestos.
Según la investigación, Yanber se encontraba en 2012 en una grave situación financiera y operativa, que llegó a ser insostenible en 2015.
“Esto da cuenta de un funcionamiento doloso por parte de sus altos mandos. Dicho funcionamiento llevó a la empresa a una situación de crisis que afectó a sus trabajadoras y trabajadores, acreedores y al Estado, pero favoreció la situación financiera personal de sus altos mandos”, indica el informe entregado este miércoles.
Por ellos, la comisión recomendó al Ministerio Público que accione con prontitud para determinar las responsabilidades penales de los Yankelewitz, Soto y Paniagua.
Cuestionado vínculo
Según el informe, sí hubo un vínculo entre Yanber e Interplastic Industries. La primera realizó exportaciones ficticias por $29 millones a la segunda.
“Considerando que ésta última no tiene operaciones reales pero facturaba a Yanber, se concluye que la relación entre ambas fue utilizada con la intención de engañar al Estado y encubrir la situación real de Yanber, lo que podría ser juzgado por evasión fiscal y estafa al Estado”, indica el documento.
En este sentido, los congresistas piden a la Fiscalía investigar sobre las empresas nacionales utilizadas por Yanber para encubrir las ventas ficticias con Interplastic.
Según el informe, el Tribunal Fiscal Administrativo recibió en 2011 y 2012, documentos que evidenciaban de manera contundente la vinculación entre Yanber e Interplastic, pero no remitió la investigación a la vía penal para indagar posibles delitos.
Por ello, piden al Ministerio Público investigar las responsabilidades de los miembros de ese Tribunal
Encubrieron
De acuerdo con la investigación, el fideicomiso CJE, creado por el bufete Consultores Jurídicos Especializados del abogado Francisco Luis Vargas, al funcionar bajo la dirección de los responsables del caso Yanber, sirvió para encubrir movimientos bancarios irregulares a favor de Samuel Yankelewitz.
“A la fecha, el señor Francisco Luis Vargas no ha entregado a la nueva administración de Yanber la liquidación de soportes comprobatorios que permita su correcto auditaje”, se indica en el expediente.
Los legisladores recomiendan al Ministerio Público que investigue quiénes fueron las personas beneficiadas a través de los movimientos irregulares de las cuentas del Fideicomiso CJE.
Otros cuestionamientos
La comisión investigadora también señala Albán Alberto Ugarte Brenes por faltar al cumplimiento de sus responsabilidades como auditor.
Esto, porque encubrió la situación financiera real de Yanber, lo que facilitó que la empresa pudiera estafar a la banca pública y privada.
En este sentido, recomienda al Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica sancionar a Ugarte Brenes, por su accionar en el caso Yanber y las consecuencias para el Estado, y al Ministerio Público que lo investigue.
De acuerdo con el informe, se identificaron irregularidades en el otorgamiento de los créditos a Yanber que hicieron el Banco Nacional, por $10 millones, y el Banco Crédito Agrícola de Cartago (Bancrédito), por $1,1 millón.
“En el caso de Bancrédito se facilitó el crédito sin garantías reales. Por su parte, en el Banco Nacional, se renovó y aumentó la línea de crédito de Yanber, que había sido rechazada previamente, con la salvedad de que la empresa presentara nuevos contratos de venta que justificaran el incremento de su actividad –contratos de venta que podrían haber sido falsos”, se señala.
Los diputados solicitan a la Fiscalía que investigue el accionar del personal de Bancrédito y del Banco Nacional encargado de otorgar y renovar líneas de crédito a Yanber para determinar responsabilidades administrativas y penales